一般口座での取引の確定申告
取引内容の確認方法
一般口座での取引は、お客さまご自身で損益の計算をしていただきます。
当社より交付している取引報告書や配当金等の明細が記載された支払通知書をご用意の上、損益をご計算ください。
各商品の損益の計算方法(ご参考)
いずれの商品でも損益は、約定履歴画面や取引報告書等をご確認いただき、計算いただきます。
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円貨建商品(国内株式・投資信託・円貨建債券)
まずは買付時の金額と売却時の金額をそれぞれ取引履歴画面、または取引報告書よりご確認ください。
なお、損益が確定する取引は以下となります。商品
取引
国内株式
(現物取引)現物売、TOB
国内株式
(信用取引)返済買、返済売、現渡、信用配当金(配当落ち調整金)
投資信託
解約、償還
円貨建債券
売却、償還
取引履歴画面
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「取引履歴」よりお進みいただけます。
- ※CSVダウンロードもご利用いただけます。
取引報告書
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「電子交付書面」よりお進みいただけます。
- ※郵送でお受け取りの方は、お手元に取引報告書をご用意ください。
損益の計算方法
損益は、収入金額と取得金額の差となります。
確定申告時には、収入金額、取得金額、および損益をそれぞれ入力いただきます。-
収入金額
以下の取引の約定金額※の合計
- ・現物売
- ・信用新規売
- ・信用返済売
- ・現渡
- ・償還
- ※約定金額は、手数料を含まない”約定単価×約定数量”で算出します。
-
取得金額
以下の取引の約定金額、および手数料等の合計
- ・現物買
- ・信用新規買
- ・信用返済買
- ・現引
- ・売買手数料、信用諸経費
- ※約定金額は、手数料を含まない”約定単価×約定数量”で算出します。
損益が算出できます。
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外貨建商品(外国株式・外貨建MMF・外貨建債券)
まずは買付時の金額と売却時の金額をそれぞれ取引履歴画面、または取引報告書よりご確認ください。
なお、損益が確定する取引は以下となります。商品
取引
外国株式
現物売
米国株式
(信用取引)返済買、返済売、信用配当金(配当落ち調整金)
外貨建MMF
解約、償還
外貨建債券
売却、償還
取引履歴画面 ※外貨決済の場合は確認いただけません。
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「取引履歴」＞「外貨建口座」よりお進みいただけます。
- ※CSVダウンロードもご利用いただけます。
- ※外貨決済の場合、損益の計算をするための日本円換算を算出するための為替レートが当該画面で確認できないため、報告書で確認ください。
取引報告書
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「電子交付書面」よりお進みいただけます。
- ※郵送でお受け取りの方は、お手元に取引報告書をご用意ください。
損益の計算方法
損益は、収入金額と取得金額の差となります。
確定申告時には、収入金額、取得金額、および損益をそれぞれ入力いただきます。
なお、外貨決済であっても日本円換算して計算する必要があります。日本円換算するための為替レートは取引報告書でご確認ください。-
収入金額
以下の取引の約定金額※の合計
- ・売却
- ・償還
- ・信用新規売
- ・信用返済売
- ※約定金額は、手数料を含まない”約定単価×約定数量”で算出します。
- ※日本円換算の金額は、各取引報告書に記載の為替レートを乗じて算出します。
-
取得金額
以下の取引の約定金額、および手数料等の合計
- ・買付
- ・信用新規買
- ・信用返済買
- ・売買手数料、信用諸経費
- ※約定金額は、手数料を含まない”約定単価×約定数量”で算出します。
- ※日本円換算の金額は、各取引報告書に記載の為替レートを乗じて算出します。
損益が算出できます。
-
株式配当金・投信分配金・債券利金
株式配当金や投信分配金、債券利金などは、入出金明細画面、または支払い時に交付される報告書よりご確認ください。
なお、それぞれの確認方法は以下となります。商品
画面
報告書
国内株式
配当金当社Webサイトにログイン後、
「入出金・振替」＞「入出金明細」支払通知書
- ※年初1月中旬頃交付
外国株式
配当金当社Webサイトにログイン後、
「入出金・振替」＞「外貨入出金明細」外国株式等 配当金等のご案内（兼）支払通知書
- ※配当金の支払いの都度、交付
投資信託
分配金当社Webサイトにログイン後、
「入出金・振替」＞「入出金明細」支払通知書
- ※年初1月中旬頃交付
国内債券
利金当社Webサイトにログイン後、
「入出金・振替」＞「入出金明細」支払通知書
- ※年初1月中旬頃交付
外貨建債券
利金当社Webサイトにログイン後、
「入出金・振替」＞「外貨入出金明細」外国株式等 配当金等のご案内（兼）支払通知書
- ※配当金の支払いの都度、交付
- ※画面ではお客さまの受取金額の確認はできますが、徴収税額の記載がないので、確定申告時は報告書に記載の内容をご確認ください。
入出金明細画面 ※徴収税額の記載はありません。
■国内株式配当金・投資信託分配金・国内債券利金
当社Webサイトログイン後、「入出金・振替」＞「入出金明細」よりお進みいただけます。
■外国株式配当金・外貨建債券利金
当社Webサイトログイン後、「入出金・振替」＞「外貨入出金明細」よりお進みいただけます。- ※CSVダウンロードもご利用いただけます。
- ※受取金額のみ確認可能です。徴収された税金は、報告書でご確認ください。
報告書
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「電子交付書面」よりお進みいただけます。
- ※郵送でお受け取りの方は、お手元に各種支払通知書をご用意ください。
上場株式配当等の支払通知書(国内株式配当金・投資信託分配金・円貨建債券利金)
外国株式等 配当金等のご案内（兼）支払通知書(外国株式配当金)
外国債券 利金・償還金お支払のご案内（兼）支払通知書(外貨建債券利金)
確定申告の方法
ご自身で計算いただいた損益を確定申告いただきます。
「確定申告書等作成コーナー」へアクセス
確定申告書等作成コーナーでは、画面の案内に沿って入力するだけで、作成・送信することができ、
パソコンやスマートフォンで確定申告ができます。
パソコンをご利用の方
以下URLからアクセスください。
https://www.keisan.nta.go.jp/kyoutu/ky/sm/top#bsctrl
確定申告画面にお進みいただき、画面に沿って入力ください。
お客さまにあった方式をご選択ください。
①マイナンバーカードをお持ちで、かつスマートフォンをご利用のお客さま
②ICカードリーダライタをお持ちの方
③税務署より確定申告に必要なID・パスワードを発行されている方
詳細は、国税庁やお近くの税務署などにご確認ください。
国税庁ホームページ(ご参考)株式等の譲渡所得等の入力について
国内株式や投資信託などの特定口座で取引した商品は、株式等の譲渡所得等に該当しますので、確定申告書作成コーナーでは、以下赤枠からお進みください。
以下の赤枠内に取引内容を入力いただきます。
項目 |
入力項目 |
説明 |
|---|---|---|
1 |
配当所得の課税方法の選択 |
株式配当金、投信分配金、債券利金等の受取があるかどうか、また受け取られている場合はし課税方法を選択いただきます。 |
2-1 |
「特定口座年間取引報告書」の内容を入力する方 |
以下に該当する方が入力する項目となります。
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2-2 |
株式等の「取引明細」などの内容を入力する方 |
一般口座で取引された売却等がある場合に入力いただきます。 |
2-3 |
「配当等の支払通知書」などの内容を入力する方 |
以下に該当する方が入力する項目となります。
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2-4 |
前回の申告で上場株式等に係る譲渡損失の金額を繰り越した方 |
昨年分までで譲渡損失の繰越控除を行っている場合は、ご入力ください。 |
よくあるご質問
ご注意事項
- 情報の内容については万全を期しておりますがその内容を保証するものではなく、これらの情報によって生じたいかなる損害についても当社および本情報提供者は一切の責任を負いません
- 税務上のご相談・助言等は、税理士にお願いいたします
お客さまの個別資産状況に関する税務のご相談は、税理士法によりお答えすることができませんので予めご了承ください。 - 特定口座制度および各種税制等は、今後変更される可能性があります
最終的な判断および決定は、お客さまご自身の責任でお願いいたします。 - 税制等の詳細につきましては所轄の税務署にご確認ください
税務当局が現行法令について本項で述べた取扱いとは異なる解釈をし、取扱いが上記と異なる可能性があります。
